正文
关于《西塞山区2026年财政预算调整方案（草案）》的说明
－－2026年10月23日在西塞山区第五届人大常委会
第三十五次会议上
区财政局局长 陈青
主任、副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，受区人民政府委托，现向大会报告2026年财政预算调整草案，请予审议。
一、调整原因
一是受市场波动影响，调减土地出让收入及国有资源资产处置收入；二是根据重点工作部署及不可预见性因素，调增部分支出；三是为落实过紧日子和相关政策要求，调减相应支出；四是调整安排2026年上级转移支付资金增量支出；五是调整安排2025年决算后形成的结转增量支出；六是调整安排2026年新增政府债券支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）收支调整情况
因收入口径调整，全区一般公共预算收入由年初预算含契税数99500万元调整为不含契税数87400万元，剔除一次性基数后可比增长7％。按照收入结构划分：税收收入65500万元保持不变（税占比75％），同比增长16.86％；非税收入21900万元，可比下降14.46％。按照部门划分：税务部门68500万元保持不变，同比增长16.06％；财政部门18900万元，可比下降16.48％。
全区一般公共预算支出由年初预算数125504万元调整为159691万元，增加34187万元。具体增减情况说明如下：
1、本级财力安排的支出增加310万元
调增的项目资金5093万元，主要是：化解历史遗留问题支出1953万元，产业支持资金1500万元，部门追加一次性项目支出945万元，灵活就业人员独生子女父母退休计划生育奖励300万元，公检法专项资金235万元，一般债付息及发行费24万元，风险普查60万元，电子产品升级改造、账户系统运维费等76万元。
调减的项目资金4783万元，主要是：因退休人员增多因素，工资福利支出据实结算后减少561万元；因政策调整，职业年金存量记实减少1500万元，机保居保区级补助减少156万元；统筹上级资金解决ppp模具材料产业园项目1810万元，落实生育支持政策、社会困难救助、优抚抚恤、安全生产等支出633万元；全区落实过紧日子要求，部门一般性支出减少123万元。
2、2026年上级转移支付资金增量支出12718万元
民生类支出增量2902万元，主要是：中央省级学前教育免保教费补助资金等教育类支出239万元，市级高龄补贴资金、中央省财政养老服务消费补贴补助资金等社会保障和就业支出1205万元，中央省市育儿补贴补助资金等卫生健康支出1020万元，中央水利发展资金等农林水支出503万元，美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放中央补助资金等文化与旅游传媒支出12万元等。
对部门补助类增量4509万元，主要是：中央财政城镇保障性安居工程补助资金2944万元，省级地质灾害综合防治体系建设专项资金242万元，省级基层治理创新引导资金200万元，中央纪检监察转移支付资金150万元，市级城维费、污水处理费和生活垃圾费补助351万元，市级基层应急能力建设经费75万元等。
中央省预算内项目资金增量5307万元，以当年实际收到项目资金为准，主要是：西塞山区危旧房改造项目、中特新化能公司焦化绿色发展及提质降本项目、中石机电片厂房改造活化利用项目、电厂脱硫石膏等固废再生利用项目、城区生活垃圾分类收运一体化综合治理项目、西塞山区康养中心项目等。
3、2025年决算后形成的结转增量支出16159万元
主要为民生类支出4011万元，对部门补助及其他类4521万元，中央省预算内项目资金6629万元，一般债项目998万元。
4、2026年新增一般债券支出5000万元
主要为模具材料产业园等工业园区基础设施提升建设项目2655万元，工业园区电力杆线迁移工程及企业用电保障项目2000万元，政数局数智西塞项目345万元。
（二）收支平衡情况
一般公共预算总收入214630万元，较年初预算调增43115万元。其中：一般公共预算收入87400万元，上级补助收入79964万元，调增15049万元；一般债务转贷收入12068万元，调增4968万元；上年结余收入35198万元，净增加。
一般公共预算总支出214630万元，较年初预算调增43115万元。其中：一般公共预算支出159691万元，调增34187万元；上解上级支出47039万元，调增8928万元；债务还本支出7900万元。当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
（一）收支调整情况
政府性基金收入由年初预算41642万元调整为25141万元，减少16501万元。主要调整情况是：一是拟出让商业地块调整为工业园区3－2、王家山二期、石龙头1号和3号、闸口社区1号地块，商业地块出让价款收入减少7312万元；二是工业地块因招商项目调整，减少出让价款收入6388万元；三是增加上缴新增建设用地土地有偿使用费1148万元；四是增加计提农田水利建设和教育两项资金至一般公共预算1653万元。
政府性基金支出由年初预算45356万元调整为80714万元，增加35358万元。主要调整情况是：
1、本级财力安排的支出调减4286万元。一是调增项目10393万元，主要包括：解决涉房历史遗留问题支出7028万元，过渡费、失地农民生活保障金支出2346万元，重大项目前期费用940万元，既有住宅电梯增设补贴、工业园区污水处理厂运营补贴30万元，专项债务付息及发行费49万元；二是调减项目14679万元，主要为征地拆迁补偿类支出
2．2026年上级转移支付资金增量支出11188万元。主要是体育彩票公益金及超长期特别国债支出。
3．2025年决算后形成的结转支出2586万元。主要为超长期特别国债支出2352万元和彩票公益金支出234万元。
4.2026年新增专项债券支出24100万元。主要为城市更新、自来水供水改造和园区基础设施等项目。
5．其他支出1770万元。主要为再融资债券安排的置换存量债务。
（二）收支平衡情况
政府性基金总收入111488万元，较年初预算调增51058万元，其中：政府性基金本级收入25141万元，上级补助收入12227万元，调增11188万元；专项债务转贷收入53770万元，调增41494万元；上年结余收入16112万元，调增9660万元；待偿债专项债券结余200万元，净增加；调入资金4038万元，净增加。
政府性基金总支出111488万元，较年初预算增加51058万元，其中：政府性基金本级支出80714万元，调增35358万元；专项债务还本支出30774万元，调增15700万元。当年预算收支平衡。
四、社会保险基金预算调整方案
机关事业单位养老保险基金预算收入由年初预算12060万元调整为12118万元，调增58万元，主要为跨统筹地区流动而划入的转移性收入增加；机关事业单位养老保险基金预算支出由年初预算12060万元调整为12118万元，调增58万元，当年预算收支平衡。
城乡居民基本养老保险基金预算收入由年初预算3754万元调整为4538万元，调增784万元，主要为2026年居民补缴历年提档缴费增多，保费收入增加；城乡居民基本养老保险基金预算支出由年初预算3465万元调整为3239万元，调减226万元，本年收支结余1299万元。
五、关于地方政府债务余额和债券资金安排情况
（一）政府债务余额情况
截止9月末，政府债务余额为356531万元，其中一般债务余额138513万元；专项债务余额218018万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止9月末，我区通过省政府发行政府债券资金63538万元，其中新增政府债券资金29100万元，再融资债券资金34438万元。
1．新增政府债券。我区新增债券资金29100万元。按照预算管理性质划分：一般债券共发行3个项目，争取资金5000万元，主要用于全区电力杆线迁移工程及企业用电保障、模具材料产业园等工业园区基础设施建设和数智西塞领域。专项债券共发行8个项目，争取资金24100万元，主要用于城市更新、自来水供水改造和园区基础设施等领域。
2．再融资债券。省政府下达我区再融资债券资金34438万元，主要用于偿还政府债券到期本金及置换存量债务。其中：下达我区再融资一般债券7068万元，偿还到期一般债券本金；下达我区再融资专项债券9900万元，偿还到期专项债券本金；下达我区再融资专项债券17470万元，置换存量债务。
六、特别说明事项
预算调整方案中，已汇总包含了9月底前收到的上级转移支付资金和债券资金，后续接收的，我们将按照政策要求安排使用，收支使用情况将在2026年决算时补充向人大报告。
调整预算后，若因债务化解和风险防控出现土地收支计划的调整，我们将及时向区人大财经委沟通汇报，相关结果将在2026年决算时补充向人大报告。
