正文
我受区政府委托，向区人大常委会报告2025年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
一、审计整改工作总体推进情况
为抓实审计问题整改，3月，我局会同人大财经委、纪委党风室联合开展第三个年度“回头看”专项检查（2021－2025年度审计查出问题），围绕政策落实、决策机制、政府采购执行、工程项目监管、财务和资产管理等重点环节，督促各单位压紧压实整改责任。
7月，区分管领导对2025年度审计要求立行立改却超期未完成整改的4家单位主要负责人开展提醒谈话，明确要求被审计单位切实履行整改主体责任，严格对照时限要求，保质保量完成整改工作。
8月，区委书记主持召开区委审计委员会会议，并作出工作部署，明确审计部门要按月向区分管领导报送整改进度，纪委、政府要加强研判督办，推动审计问题整改销号。
总体来看，多数被审计单位能够严格落实整改工作要求，建立整改台账，细化整改任务，明确整改举措。对立行立改问题能及时整改销号；对分阶段整改、需要持续推进的问题，能明确整改时限，分步组织实施。但整改工作仍有不足，个别单位存在整改进度滞后、整改资料报送不及时等问题。
二、问题整改情况
2025年度审计发现问题175个问题，其中：已整改166个，正在整改9个（2025年未完成整改问题实际为23个，因未到整改时限问题14个，本次视同整改），综合整改率为94.86％。现将2025年审计查出问题整改情况汇报如下：
（一）2025年度区本级财政预算执行和其他财政财务收支审计查出问题整改情况
财政预算执行和其他财政财务收支审计涉及问题6个，已整改3个，正在整改3个，规范资金管理使用784.61万元。整改情况如下：
1．关于财政专户资金收益及收回历年资金未及时上缴国库问题。正在整改。一是财政专户滞留的存款利息收入117.10万元已上缴国库；二是结合国库库款保障能力，财政专户收回往年预算户拨付资金及应收款1939.87万元，将根据实际需求分批上缴国库。
2．关于超期限拨付省专项资金397.19万元问题。已整改。财政局已全面清理所有超期限拨付的资金，督促主管部门加快奖补类专项资金分配方案制定和拨付进度；工程建设类专项资金严格按照工程进度据实拨付。
3．关于指标执行率低问题。已整改。财政局对执行率偏低的预算指标逐项梳理，针对因工程进度未达付款条件造成执行滞后的，督促主管单位加快项目实施，及时申请资金拨付；对预算编制不精准、指标结余规模较大的项目，将作为2027年度预算编制参考依据，合理压减预算额度。
4．关于非税收入管理不规范问题。已整改。考试考务费13.52万元已足额上缴国库，财政局同步联系执收单位开具非税票据；对错误会计科目予以调整，保障会计信息真实准确。
5．关于社保户核算不规范，辅助科目核算不准确问题。正在整改。财政局已初步核查社保账户账务情况，该账务差异由多年连续核算不规范累积形成，清理难度较大，下一步拟聘请第三方专业机构开展账务清理，实施账务调整。
6．关于国有资产监督管理需进一步规范问题。正在整改。财政局组织15家存在账实不符问题的单位开展车辆资产专项清理。目前6家单位已完成整改，实现账实相符；剩余9家单位相关车辆实物灭失、原始档案缺失，暂不满足常规国有资产核销、权属划转办理条件。目前9家单位正在梳理车辆历史资料，后续严格按照国有资产管理规定完成车辆核销工作。
（二）2025年度区直部门预算执行审计查出问题整改情况
部门预算执行审计单位4家，涉及问题6个，已整改4个，正在整改2个。主要问题整改情况如下：
1．关于预算编制不科学造成资金闲置或执行率偏低问题。已整改。区委组织部通过精准谋划预算、统筹业务培训、动态管控资金等举措，提升2027年度预算编制科学性；区委办在室务会组织专题学习，紧盯2026年度项目实施进度，保障项目预算及时落地，并结合单位履职需求科学编制2027年度预算。
2．关于预算资金相互挤占混用问题。已整改。区纪委机关、区委巡察办组织财务人员开展预算管理专题培训，强化预算执行刚性约束，厘清预算指标类别、归属主体，严格按照指标属性规范资金使用。
3．关于往来款项长期挂账未清理问题。正在整改。区委组织部聘请第三方机构核查历年往来账务，召开部务会专题研究处置方案，现已完成清理工作。区纪委机关、区委办正联合代账会计开展往来款项清理，后续严格履行往来款项清理处置程序。
4．关于政府采购不规范问题。已整改。区委办修订单位财务管理制度，完善采购流程管控；区纪委机关组织相关人员学习政府采购法律法规，健全询价复核机制，并对2026年政府采购项目开展自查，防范同类问题重复发生。
5．关于财务报销、资金监管不到位问题。已整改。区委组织部规范慰问资金发放流程，完善原始凭证要素管理，落实结余资金闭环管理，慰问、项目结余资金及时回笼对公账户；区纪委机关优化维修单据签字审批流程，统一单据模板，落实签字不全不予报销要求；区委办修订财务管理制度，严格按制度规范财务管理。
6．固定资产、公车管理不规范问题。正在整改。区委组织部和区委办正对车辆情况进行核查，后期按照国有资产管理规定完善核销审批资料。
（三）自然资源资产离任（任中）审计查出问题整改情况
自然资源资产离任（任中）审计项目1个，涉及问题6个，已整改4个，正在整改1个，未整改1个。主要问题整改情况如下：
1．耕地地力补贴申报审核落实不到位问题。已整改。河口镇已追回超额发放补贴资金，优化补贴发放流程，起草《关于进一步规范耕地地力保护补贴申报发放工作的通知》。
2．关于耕地图斑整改不彻底问题。正在整改。目前河口镇已提供江心洲情况说明，并就耕地图斑整改工作任务对接资规局，逐步整改销号。
3．基本农田保护监督检查机制不健全问题。因涉及到村民利益、不予配合，清理难度较大，暂时未能完成整改。
4．关于河湖长制定期巡查规定落实不到位问题。已整改。2026年河口镇严格落实河湖长制巡查要求，按规定开展巡查并做好台账记录。
5．关于长江沿线河道内部分区域大面积种植农作物，为开垦菜地部分防护林被砍伐问题。已整改。河口镇在农业农村局指导下制定专项整治方案，联合农业农村局、园区城管、属地村开展违规菜地清理整治，铲除违规种植作物。按照属地管理原则，明确沿江各村管护责任，安排护渔队伍常态化联合巡查。
6．关于长江排口水质不达标问题。审计期间已完成整改并销号。河口镇持续强化污染防治，定期开展水质监测，保障水质稳定达标。
（四）经济责任审计查出问题整改情况
经济责任审计项目12个，涉及问题117个，已整改103个，正在整改12个，未整改2个。主要问题整改情况：
1．关于贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署方面问题。涉及7家单位13个问题，已全部整改。如红十字会、融媒体中心、退役军人事务局存在超标准缴纳医疗保险、住房公积金问题，相关单位已清退多缴资金，按规定基数重新申报缴费。
2．关于重大经济事项的决策、执行和效果方面问题。涉及9家单位11个问题，已整改10个，正在整改1个。城管局于4月7日召开党组会议，要求绿化管理处抓紧编制苗圃管理工作方案，加强与城建局、创发集团、工业园区、住保局等单位对接，依托区内项目建设、口袋公园打造等工程，逐步消化苗圃现有乔灌木。
3．关于政府采购程序不规范问题。涉及9家单位16个问题，已全部整改。河口镇、应急管理局组织采购人员专题学习《政府采购法》及其实施条例，规范采购业务流程，并对相关财务人员开展提醒谈话。
4．关于合同签订不规范或者未按合同约定执行问题。涉及2家单位3个问题，已全部整改。如城管局存在工程合同质保金约定比例超标问题，该局组织业务人员加强政策学习，新签合同未再出现同类问题。
5．关于资产管理不规范问题。涉及9家单位18个问题，已整改15个，正在整改3个。河口镇已对欠缴租金的租户下发催收函；对未入账固定资产，正按规定办理资产入账手续；同步开展账实不符资产清理核查。部分资产形成时间久远，尤其是账有实无资产的核实处置难度较大，相关核查工作仍在有序推进。
6．关于财务管理不规范问题。涉及12家单位40个问题，已整改33个，正在整改5个，未整改2个。河口镇正在对账务核算不规范科目及长期往来款项开展全面清理，将结合实际依规予以核销处置；财政局对非税账户结余为负数的单位逐一梳理排查，聘请第三方中介机构开展专项清理，因部分支出系历史遗留挂账问题，受年度预算额度限制，暂不具备核销条件；城建局已委托中介机构清理往来资金，并按照工程项目进度拨付工程款，对于财务决算滞后问题尚未整改到位。
7．关于公车管理不规范问题。涉及3家单位6个问题，已全部整改。如河口镇完善公车管理制度，2名司机清退私车公用产生的燃油费用；农业农村局对2025年度公务用车维修事前审批开展自查，在党组会集中学习《黄石市机关事业单位公务用车管理办法》，压实公车管理责任。
8．工程项目建设方面问题。涉及3家单位10个问题，已整改7个，正在整改3个。河口镇对20个工程项目开展全面核查，目前18个项目已完成竣工验收、5个项目完成审计结算；城建局委托中介机构对部分竣工项目开展结算审计，西塞山区城市更新老旧小区改造（八泉片）项目已复工建设，各项整改工作正在推进。
（五）政府投资建设项目审计查出问题整改情况
政府投资竣工决算审计项目3个，涉及3家单位，审计发现问题40个，已整改38个，正在整改2个，收回资金80.95万元。具体整改情况如下：
1．关于采购管理不规范问题。涉及3家单位10个问题，已全部整改。如章山星城实施的西塞山工业园区公共服务和大数据管理中心信息平台办公区装修工程，存在采购程序不规范问题，监理供应商报价早于询价小组组建时间，设计询价小组成立与供应商确定时间同步。针对上述问题，建设单位组织开展采购管理制度专题培训，全面规范项目采购流程。
2．关于施工管理不规范问题。涉及3家单位12个问题，已全部整改。如城管局实施的西塞山区城市整理项目（市政设施维修改造和立面整治工程），存在未编制项目初步设计及概算、未办理初步设计概算审批、未落实质量监督手续、未办理施工许可证等问题。城管局通过召开党组会开展专题复盘反思、政策学习，全面压实项目建设管理责任，规范施工前期程序管理。
3．关于财务管理不规范问题。涉及3家单位13个问题，已整改12个，正在整改1个。城建局实施的西塞山区水机路老旧小区改造项目（一期），存在未按合同约定足额支付设计费问题，目前仍有24万元款项尚未支付。城建局积极筹措资金、制定分阶段支付计划推进整改，同步出台《加强和规范政府投资工程建设项目管理的实施意见》，从制度层面规范项目资金管理。
4．关于档案管理不规范问题。涉及2家单位2个问题，已全部整改。如章山星城建设的西塞山工业园区公共服务和大数据管理中心信息平台办公区装修工程，2021年项目竣工后，施工、监理日志未按规定移交建设单位归档，审计核查时资料存在遗失情况。对此，章山星城制定《参建单位管理考核办法（试行）》，进一步规范工程资料归集、移交和全过程档案管理。
5．关于结算管理不规范问题。涉及3家单位3个问题，已整改2个，正在整改1个。如城建局实施的西塞山区水机路老旧小区改造项目（一期），存在工程价款结算不实问题，涉及金额29.47万元。目前，区城建局已暂扣质保金5.07万元，剩余问题资金正在追缴中。
三、下一步打算
一是我局将深入贯彻习近平总书记关于审计工作“治已病、防未病”重要指示要求，紧盯审计整改薄弱环节，压紧压实被审计单位主体责任，健全清单化管控、节点化推进、销号式闭环管理机制，分类施策推动存量问题清仓见底、严控新增问题发生。深化审计与纪检监察、人大联动监督，常态化开展整改“回头看”，坚决纠治敷衍整改、虚假整改、屡改屡犯问题，持续提升审计整改质效。二是坚持当下改与长久立统筹推进，系统梳理全区审计发现共性、高频问题，深挖制度短板与管理漏洞，督促相关单位举一反三完善预算管理、政府采购、工程监管、国有资产、内控管理等制度体系。常态化开展业务培训和事前指导，从源头防范同类问题反复发生。持续加强审计干部队伍建设，深化研究型审计，精准提出务实管用审计建议，推动单点整改向系统治理转变，切实发挥审计常态化“经济体检”作用。
主任、各位副主任、各位委员：我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和历次全会精神，全面落实习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，立足经济监督定位，扎实做好审计整改“下半篇文章”。在区委、区政府坚强领导下，依法履行审计监督职责，自觉接受人大监督，持续压实整改责任、健全协同监督机制，一体推进问题整改与成果转化，推动解决体制机制堵点，切实把审计成果转化为治理效能，以高质量审计护航区域高质量发展，为全力打造现代化特钢之城贡献审计力量！
黄石市西塞山区审计局
2026年10月23日
