关于《西塞山区2025年财政预算调整方案
（草案）》的说明
——2025年11月21日在西塞山区第五届人大常委会
第二十七次会议上
区财政局局长 陈 青
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，受区人民政府委托，现向大会报告2025年财政预算调整草案，请予审议。
2025年，在区委、区政府的坚强领导和区人大的监督指导下，区财税部门积极适应形势，采取有效措施，狠抓工作落实，财政运行稳定有序。因区级财政收入、上级补助收入、政府债券资金及重点支出等因素影响，财政收支发生变动，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规要求，需对2025年财政预算作出相应调整。本次预算调整方案（草案）如下：
一、一般公共预算调整方案
（一）一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算86700万元调整为93000万元，较上年决算数82325万元增长13%。
（二）一般公共预算支出。一般公共预算支出由年初预算数119271万元调整为172248万元，增加52977万元，其中本级支出由年初预算79679万元调整为91916万元，增加12237万元，主要原因为新增一般债券支出、注入国企资本金及结转上级转移支付项目支出，具体增减情况说明如下：
1、增加人员经费1763万元。主要为：2025年1月落实在职在编人员调资政策，增加1279万元；退休教师统筹待遇由人均1.2万元提高至1.55万元，补发2023年度，增加497万元。
2、增加追加经费11280万元。主要为增加注入国企资本金及区直部门不可预见性支出等。
3、增加上级转移支付项目支出29537万元
民生类支出增加4358万元，主要为结转中央省市城乡义务教育补助资金、省级改善薄弱学校与能力提升项目资金、中央省级支持学前教育发展补助资金等教育支出1629万元；结转中央和省级财政困难群众救助补助资金、中央就业补助资金、中央和省级优抚补助资金等社会保障和就业支出2193万元；结转中央省市基本公卫补助资金、中央水利发展资金、省级森林植被恢复费等卫生健康及农林水支出427万元等。
对企业补助及重点项目建设类增加25148万元，主要为结转西塞山区污水提质增效项目资金2000万元，结转中央大气土壤污染防治资金（冶钢高炉热风炉脱硫项目）及中央基建投资资金（特冶锻造产品升级改造项目）4982万元，结转中央基建投资预算（老旧小区改造项目）、中央财政城镇保障性安居工程补助资金等17749万元，结转中央基建投资预算（采煤沉陷区避险安置项目资金（河口启航小区）、（牧羊新城小区））8818万元；增加中央大气污染防治资金（法姆药业公司工艺治理项目）410万元；增加中央基建投资资金（特冶锻造产品升级改造项目）（高频高速碳氢树脂产业化项目）5197万元等。
其他类增加31万元，主要为增加园区财政体制市级补助资金等。
4、增加一般债券支出11203万元。主要为：结转上年度采煤沉陷区九中和沿湖路小学改扩建项目、电力改线迁移工程项目等3400万元，新增一般债券7803万元。
5、减少部门预算项目支出806万元
运转类支出减少91万元，主要为各部门行政运行经费减少。
补助类及其他类减少715万元，主要为基本养老金与职业年金分开结算，省级返还资金441万元，同时，职业年金调整至省级统筹账户列支，减少基本养老金支出，因此机关事业单位养老保险区级补助减少。
（三）一般公共预算平衡情况
一般公共预算总收入237621万元，较年初预算调增41226万元。其中：一般公共预算收入93000万元，上级补助收入67215万元，政府债务转贷收入17623万元，上年结余收入59783万元。
一般公共预算总支出237621万元，较年初预算调增41226万元。其中一般公共预算支出172248万元，上解上级支出37906万元，债务还本支出11538万元，结转下年支出15929万元。当年预算收支平衡。
二、政府性基金预算调整方案
（一）政府性基金预算收入
政府性基金收入由年初预算42763万元调整为96050万元，增加53287万元。主要调整情况是：
1、增加土地出让价款收入2071万元。主要原因是调减王家山二期和西塞六期商用地块12646万元，调增牯牛州和徐家山地块15280万元；工业地块出让收入减少563万元；
2、增加上缴新增建设用地土地有偿使用费1400万元；
3、增加超长期特别国债5222万元；
4、增加专项债券利息调入资金6892万元；
5、增加上年结余收入3994万元；
6、增加待偿债再融资专项债券结余4300万元；
7、增加专项债务转贷收入32398万元；
8、减少上级转移性收入190万元。
（二）政府性基金预算支出
政府性基金支出由年初预算42763万元调整为87744万元，增加44981万元。主要调整情况是：
1、增加超长期特别国债安排的支出5222万元；
2、增加征地和拆迁补偿支出382万元，主要是增加失地农民保险382万元；
3、增加土地开发支出860万元。主要是增加了缴纳耕地占用税支出；
4、增加棚户区改造支出1346万元。主要是增加解决涉房历史遗留问题资金1346万元；
5、增加专项债券付息及发行费支出783万元；
6、增加专项债券转贷支出29898万元；
7、增加地方政府专项债务还本支出6800万元；
8、减少上级专项收入支出99万元；
9、减少补助被征地农民支出211万元，主要是将老批文新征地失地农民保险测算数据减少。
（三）政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入全年预计完成96050万元，比年初预算增加53287万元，其中：政府性基金本级收入33980万元，转移性收入43534万元（含专项债券转贷收入34898万元），上年结余收入7344万元，待偿债再融资专项债券结余4300万元，调入资金6892万元。
政府性基金总支出全年预计完成87744万元，比年初预算增加44981万元，其中：政府性基金本级支出55199万元，转移性支出32545万元（含专项债券转贷支出32398万元）。
结转下年8306万元。当年收支平衡。
三、社会保险基金预算调整方案
机关事业单位养老保险基金预算收入由年初预算12451万元调整为11945万元，减少506万元；机关事业单位养老保险基金预算支出由年初预算12451万元，调整为11945万元，减少506万元，调整后实现收支平衡。
城乡居民基本养老保险基金预算收入由年初预算3572万元调整为3739万元，调增167万元；城乡居民基本养老保险基金预算支出由年初预算3199万元调整为3331万元，调增132万元，本年收支结余373万元。
四、关于地方政府债务余额和债券资金安排情况
（一）政府债务余额情况
截止9月末，政府债务余额为326867万元，其中一般债务余额133545万元；专项债务余额193322万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止9月末，我区通过省政府发行政府债券资金52521万元，其中新增政府债券资金20201万元，再融资债券资金32320万元。
1、新增政府债券。我区新增债券资金20201万元。按照预算管理性质划分：一般债券共发行8个项目，争取资金7803万元，主要用于工业园区道路及排水工程建设、其他产业园区基础设施等领域。专项债券共发行5个项目,争取资金12398万元，主要用于老旧小区改造、园区基础设施等领域。
2、再融资债券。省政府下达我区再融资债券资金32320万元，主要用于偿还政府债券到期本金及置换存量隐性债务。其中：下达我区再融资一般债券9820万元，偿还到期一般债券本金；下达我区再融资专项债券2500万元，偿还到期专项债券本金；下达我区再融资专项债券20000万元，置换存量隐性债务。
