关于《西塞山区人民政府关于提请审议
2023年财政预算调整方案（草案）的
议案》的说明
——2023年10月26日在区五届人大常委会第13次会议上
西塞山区财政局局长 陆海燕
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实省、市、区委、区政府全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我区2023年预算执行、政府债券发行以及压减一般性支出的情况，拟对我区2023年预算进行调整。现将2023年财政预算调整方案（草案）有关情况说明如下，请予审议。
一、一般公共预算调整方案
（一）一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算67000万元调整为71000万元，较上年增长7%。
（二）一般公共预算支出。一般公共预算支出年初预算为98492万元，预计调整预算为105205万元，增加6713万元，较年初增长6.82%，主要原因为新增一般债券资金及因政策性变动增加项目支出。根据功能分类将具体增减情况说明如下：
（1）社会保障和公共卫生类支出29897万元，减少1442万元。其中：社会保障和就业支出15162万元，减少837万元，主要是机关事业单位养老保险基数调高，社保基金收入增加，减少区级补助资金；卫生健康支出5963万元，减少877万元，主要是减少卫生系统退休人员补差及疫情防控等资金；住房保障支出8772万元，增加272万元，主要是增加中央直达资金保障性安居工程及农村危房改造资金。
（2）社会事业发展类支出31976万元，增加5236万元。其中：教育支出28681万元，增加4502万元，主要是增加一般债券1808万元，增加新招聘教师、社保基数调标、职业年金计息、一次性抚恤金丧葬费等1514万元，增加中央省级改薄与能力提升及综合奖补资金1180万元；文化体育与传媒支出1086万元，增加76万元，主要是增加公共文化中心及新时代文明实践活动资金；农林水支出2209万元，增加658万元，主要是增加一般债券280万元，增加森林植被恢复费、农村公益性服务以钱养事、现代农业转移支付等资金。
（3）经济建设类支出18556万元，增加6354万元。其中：城乡社区事务支出17108万元，增加6332万元，主要是增加一般债券支出3912万元，增加省级新型工业示范基地建设投资资金1000万元及水岸新城建设资金350万元，增加社区工作者薪酬基数提标等资金；节能环保支出202万元，增加16万元，主要是增加省级海绵城市建设资金；政府债务付息及发行费支出1246万元，增加6万元。
（4）产业发展类支出5056万元，减少2114万元。其中：科学技术支出2481万元，减少4429万元，主要是为科技支出占一般公共预算支出比例保持在合理范围，调整产业引导金2392万元至资源勘探工业信息科目；商业服务业等支出183万元，调减77万元，主要是上年度已落实企业优惠政策。
（5）政法及行政机关运转类支出19720万元，减少521万元。其中：一般公共服务支出完成13503万元，增加105万元，主要是增加人民民主研习实践基地建设及国家食品安全示范城市创建等项目资金；公共安全支出完成1991万元，增加111万元，主要是增加公安分局反电诈及信访维稳工作经费；自然资源海洋气象等支出完成47万元，减少4万元；灾害防治及应急管理支出完成1659万元，减少24万元，主要是减少上级袁仓煤矸石西坡治理工程项目资金；援助其他地区支出新增20万元，主要是西藏曲松县对口支援；国防支出44万元，无增减变化；其他支出完成2456万元，减少729万元，主要是将市级转贷还本付息支出调整为年终结算。预备费分解至其他科目。
（三）财政预算平衡情况
一般公共预算收入71000万元，上级结算补助收入72443万元，政府债务转贷收入26459万元（本级一般债券收入6000万元、再融资债券3735万元；市级迁移部分再融资债券16724万元），调入资金2000万元，上年结余收入28516万元，本年收入总计200418万元。
一般公共预算支出105205万元，上解上级支出38602万元，债务还本支出20459万元，结转下年专款支出36152万元，本年支出合计200418万元。当年收支平衡。
二、政府性基金预算调整方案
（一）政府性基金预算收入
政府性基金收入由年初预算53600万元调整为65964万元，增加12364万元。主要调整情况是：
减少土地出让价款收入12263万元，主要原因是王家山地块出让价格减少950万元、西塞中学以东地块减少出让面积13亩2940万元，临港3-2地块减少出让面积11.3亩1845万元，工业地块减少出让面积484亩6528万元；上缴新增建设用地有偿使用费905万元；减少上级转移性收入331万元；增加上年结余收入4963万元；增加专项债务转贷收入20900万元。
（二）政府性基金预算支出
政府性基金支出由年初预算53600万元调整为65964万元，增加12364万元。主要调整情况是：
增加征地拆迁成本支出4474万元；增加专项债券付息及发行费支出218万元；增加专项债券转贷支出20931万元；增加棚户区改造支出720万元，主要是增加解决涉房历史遗留问题资金；减少上级转移性支出11454万元；减少城市建设支出2185万元，主要是减少模具材料园建设项目2100万元、减少既有住宅增设电梯补贴66万元、减少工业园区运营费用19万元；减少补助被征地农民支出40万元；减少其他国有土地使用权出让收入安排的支出300万元。
（三）政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入预计完成65964万元，比年初预算增加12364万元，其中：政府性基金本级收入27232万元，上级转移补助收入6428万元，上年结余收入9904万元，专项债务转贷收入22400万元。
政府性基金总支出预计完成65964万元，比年初预算增加12364万元，其中：政府性基金本级支出41787万元，上级转移补助支出246万元，专项债券转贷支出22431万元，专项债券还本支出1500万元。当年收支平衡。
三、社会保险基金预算调整方案
社会保险基金预算收入由年初预算10324万元调整为10329万元，调增5万元，其中：本级财政补助收入调减1482万元，主要是充分消化上年结余；社会保险基金预算支出由年初预算10324万元调整为10329万元，调增5万元，调整后实现预算收支平衡。
四、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截止9月末，省财政厅下达我区政府债务限额262956万元，比上年（149147万元）增长76.31%,其中一般债务限额139906万元，专项债务限额123050万元。
截止9月末，政府债务余额为233997万元，其中一般债务余额121047万元，专项债务余额112950万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止9月末，我区通过省政府发行政府债券资金48859万元，其中新增政府债券资金28400万元，再融资债券资金20459万元（含市级迁移部分再融资一般债券16724万元）。
1、新增政府债券。我区新增债券资金28400万元。按照预算管理性质划分：一般债券共发行9个项目，争取资金6000万元，主要用于中小学校园改扩建、工业园区还建楼建设、城市整理等领域。专项债券共发行8个项目,争取资金22400万元，主要用于老旧小区改造、园区建设、学前教育建设等领域。
2、再融资债券。省政府下达我区再融资一般债券20459万元（含市级迁移部分再融资一般债券16724万元），主要用于偿还政府债券到期本金。
主任、各位副主任、各位委员：下一步，我们将在区委区政府的坚强领导下，主动接受区人大的依法监督，严格财政收支管理，做好基本民生保障，提升财政资金绩效，严守财政风险底线，确保今年财政预算顺利完成！
以上报告，请予审议。
附件：1、2023年一般公共预算分科目汇总调整情况表
2、2023年政府性基金预算调整情况表
3、2023年社保基金预算调整情况表
