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关于《西塞山区人民政府关于提请审议2019年财政预算调整方案(草案)的议案》 的说明

作者:   来源:西塞山区政府    时间:2019-12-02 08:23


关于西塞山区人民政府关于提请审议2019年财政预算调整方案(草案)的议案

的说明

 

——2019年11月15日在区四届人大常委会第23次会议上

 

西塞山区财政局

 

区人大常委会

根据《中华人民共和国预算法》的规定,结合我区2019年预算执行情况、政府债券发行以及减税降费压减一般性支出的要求,需对我区2019年预算进行调整。受区人民政府委托,现将2019年财政预算调整情况说明如下,请予审议。

一、预算调整原因。一是根据国务院和省委、省政府、市委、市政府实施减税降费政策的要求调减预算收入和预算支出;二是省政府下达2019年新增政府债券资金,需增加安排债券转贷收入和预算支出;三是根据上级有关政策文件及区委、区政府相关会议纪要的精神,需要增加部分预算项目支出。四是2018年度决算确定的上年结转资金需要在2019年安排支出。

二、预算调整主要内容。根据今年的预算执行情况,此次需对一般公共预算、政府性基金预算两本预算进行调整,社会保险基金预算不做调整。

(一)一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算73620万元调整为71000万元,比年初预算减少2620万元,较上年增幅4%左右。主要原因是大规模减税降费政策环境对我区税收工作影响较大,增值税、契税当年减幅较大。

2.一般公共预算支出。一般公共预算支出为由年初预算56888万元调整为71713万元,增加14825万元,较上年增幅16%左右。主要项目是:

1)增加创文经费890万元;

2)增加产业引导资金1892万元;

3)增加信访维稳专项经费243万元;

4)增加人员经费(含转隶人员)645万元;

5)增加教育系统增资、生活补贴部分970万元;

6)增加地方政府一般债券及利息支出75万元;

7)增加农民工应急周转金300万元;

8)增加居民医疗保险本级部分416万元;

9)增加部门人员晋级增资及追加经费504万元;

10)增加园区、街办建设经费181万元;

11)增加灾害防治、污染治理等经费294万元;

12)增加招商工作经费161万元;

13)增加宣传经费(含区志、年鉴等)46万元;

14)增加上级转移支付支出6885万元,其中:黑臭水体整治经费605万元;老旧小区改造经费2988万元,国有企业职教幼教基数772万元,学前义务教育综合奖补550万元,中央公卫补助317万元,基层医疗机构市级补助334万元,中央财政困难群众救助446万元,中央财政事业单位养老保险改革补助388万元,中央政法转移支付240万元。

15)增加项目上年结转支出1506万元;

16)按中共中央、国务院和省委、省政府、市委、市政府贯彻落实“紧日子”文件要求,对我区一般性项目支出按5%的比例调减相关预算单位经费183万元。

受经济增速放缓,刚性支出增长迅猛,减税降费等政策因素影响,严格落实中央减税降费政策的前提下,以“保工资、保运转、保民生”为重点,确保政府信用支出和刚性支出、应急救灾等支出。按支出功能分类科目调整如下:

1)一般公共服务支出年初预算11888万元,调整为13012万元,调增1124万元,较年初预算增长9%;

2)公共安全支出年初预算数1789万元,调整为2153万元,调增364万元,较年初预算增长20%;

3)教育支出年初预算14584万元,调整为16601万元,调增2017万元,较年初预算增长14%;

4)科学技术支出年初预算1027万元,调整为1567万元,调增540万元,较年初预算增长53%;

5)文体体育与传媒支出年初预算434万元,调整为511万元,调增77万元,较年初预算增长18%;

6)社会保障和就业支出年初预算9393万元,调整为11599万元,调增2206万元,较年初预算增长23%;

7)医疗卫生支出年初预算3518万元,调整为3732万元,调增214万元,较年初预算增长6%;

8)节能环保支出年初预算1925万元,调整为3599万元,调增1674万元,较年初预算增长87%;

9)城乡社区事务支出年初预算7601万元,调整为10944万元,调增3343万元,较年初预算增长44%;

10)农林水事务支出年初预算1334万元,调整为1451万元,调增117万元,较年初预算增长9%;

11)住房保障支出本年新增科目,当年净增转移支付支出2988万元;

12)灾害防治及应急管理支出年初预算633万元,调整为701万元,调增68万元,较年初预算增长11%;

13)预备费年初预算600万元,本年支出已按资金用途分别列入各类科目中;

14)其他支出年初预算1620万元,调整为2237万元,调增617万元,较年初预算增长38%;

15)新增债务付息支出542万元,调整为617万元,调增75万元,较年初预算增长14%。

3.财政预算平衡情况。

区级公共预算总收入112555万元,比年初增加10717万元,其中:一般公共预算收入71000万元,上级结算补助收入28094万元,政府债务转贷收入3684万元、新增一般债券收入781万元,调入资金3000万元,调入预算稳定调节基金5996万元。

区级公共预算总支出112555万元,比年初增加10717万元,其中:一般公共预算支出71713万元,上解上级支出37158万元,债务还本支出3684万元,当年预算收支平衡。

(二)政府性基金预算调整方案

1.政府性基金预算收入。政府性基金收入总计55375万元,其中:国有土地使用权出让收入由年初预算57915万元调整为40145万元,新增上级转移支付补助489万元,新增政府专项债务转贷收入12000万元,上年结转资金120万元,调入资金2621万元。主要调整情况是:

1)增加曹家嘴3号、河口A地块及鼎毅磁材土地出让收入16193万元;减少未挂牌出让的上窑BC、中窑C7、上窑B10-1、黄厂街一期等地块的土地使用权出让收入33169万元;

2)缴纳新增建设用地土地有偿使用费794万元(该项目以负数反映在政府性基金收入科目中);

3)调整农业土地开发资金收入451万元为土地出让价款收入,主要原因是根据上级要求,暂停计提此科目收入。

2.政府性基金预算支出。政府性基金支出由年初预算57915万元,调整为55375万元,减少2540万元。主要调整情况是:

1)增加代建项目政府购买服务支出1000万元;

2)增加基础设施补短板项目支出1527万元;

3)增加二三级污水整治项目支出1940万元;

4)增加园区PPP项目付费支出2100万元;

5)增加黑臭水体治理项目支出200万元;

6)增加以前年度园区工程款项目支出1300万元;

7)增加历史遗留地块拆迁过渡费项目支出2100万元;

8)增加园区拆迁过渡费项目支出2657万元;

9)增加园区失地农民生活保障金项目支出420万元;

10)增加上窑轮渡码头关闭分流补偿项目支出375万元;

11)增加码头整治专项支出132万元;

12)增加新建区路城市环境综合整治工程项目支出150万元;

13)增加中窑C7地块补偿款项目支出35万元;

14)增加上窑新安批发市场电路改造补助支出30万元;

15)增加公共文化中心支出63万元;

16)增加住保局保障性安居工程支出238万元;

17)增加上年结余补助支出120万元;

18)增加上级财政居家和社区养老服务改革试点补助资金、省级体育补助资金等转移支付支出489万元;

19)增加棚改专项债务转贷支出12000万元;

20)调减征地和拆迁补偿支出29416万元;

三、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

(一)政府债务限额情况

2019年省财政厅下达我区政府债务限额35648万元,比上年增长68.06%,其中一般债务限额19827万元,专项债务限额15821万元。

2019年10月末政府债务余额为33535万元,其中:一般债务余额18535万元,专项债务余额15000万元。我区债务余额均未超债务限额。

(二)政府债券资金安排情况

2019年,省财政厅下达我区政府债券资金16465万元,其中:新增政府债券资金12781万元,再融资债券资金3684万元。后期新增下达政府债券资金,将在财政决算中反映,并报区人大常委会备案。

1.新增政府债券。省财政厅下达我区新增债券资金12781万元,较上年增长610.05%。按照预算管理性质划分:一般债券为781万元,其中:生活污水处理558万元,水利补短板140万元,厕所革命43万元,长江生态修复40万元。专项债券为12000万元,其中:王家湾还建点棚户区改造项目8000万元,河口棚户区改造项目4000万元。

2.再融资债券。省财政厅下达我区再融资债券3684万元,较上年同期增加3289万元,再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中:2016年湖北省政府一般债券3289万元,2018年湖北省政府一般债券395万元。

(三)隐性债务化解资金安排情况

落实债务化解方案措施,在2019年财政预算方案中,足额调整隐性债务预算支出,安排了化解隐性债务资金4966万元。

 

以上报告,请予审议。

 

附件:1.西塞山区2019年财政预算调整收支情况表

      2.西塞山区2019年政府性基金预算调整收支情况表

 


附件1

西塞山区2019年财政预算调整收支情况表

单位:万元

收入项目

年初

预算数

调整

预算数

增幅

支出项目

年初

预算数

调整

预算数

增幅

一、公共预算收入

73620

71000

-4%

一、公共预算支出

56888

71713

26%

    1、税收收入

67024

59700

-11%

    1、一般公共服务支出

11888

13012

9%

       增值税

28855

25323

-12%

    2、国防




       改增增值税




    3、公共安全支出

1789

2153

20%

       营业税




    4、教育支出

14584

16601

14%

       企业所得税

5947

4400

-26%

    5、科学技术支出

1027

1567

53%

       个人所得税

2875

2240

-22%

    6、文化体育与传媒支出

434

511

18%

       资源税

331

30

-91%

    7、社会保障和就业支出

9393

11599

23%

       城市维护建设税

7475

7475

0%

    8、医疗卫生支出

3518

3732

6%

       房产税

2919

3800

30%

    9、节能环保支出

1925

3599

87%

       印花税

1213

1213

0%

    10、城乡社区事务支出

7601

10944

44%

收入项目

年初

预算数

调整

预算数

增幅

支出项目

年初

预算数

调整

预算数

增幅

       城镇土地使用税

4153

4153

0%

    11、农林水事务支出

1334

1451

9%

       土地增值税

1306

2500

91%

    12、交通运输支出




       车船使用税

0

526


    13、资源勘探及商业服务业等支出




       耕地占用税

1203

2000

66%

    14、国土资源气象等事务支出




       契税

10000

5700

-43%

    15、住房保障支出

0

2988


       环保税

747

90

-88%

    16、灾害防治及应急管理支出

633

701

11%

       其他税收收入

0

250


    17、资源勘探电力支出




    2、非税收入

6596

11300

71%

    18、其他支出

1620

2237

38%

       专项收入

3204

3000

-6%

    19、预备费

600

0


       行政事业性收费收入




    20、债务付息支出

542

617

14%

       罚没收入

1232

1800

46%





       两项计提








       国有资本经营收入








       国有资源(资产)有偿使用收入

2000

6100

205%





收入项目

年初

预算数

调整

预算数

增幅

支出项目

年初

预算数

调整

预算数

增幅

       其他收入

160

400

150%





二、转移性收入合计

22033

28094

28%

二、转移性支出合计

41265

37158

-10%

    1、上级补助收入

22033

28094

28%

    1、上解上级支出

41265

37158

-10%

    2、下级上解收入




    2、对下级补助支出




三、债务转贷收入

3684

4465

21%

三、债务还本支出

3684

3684

0%

四、上年结余




四、调出资金




    其中:上年结转




五、补充预算稳定调节基金




五、调入资金

0

3000


六、年终滚存结余




六、动用预算稳定调节基金

2500

5996

140%

    其中:结转下年支出




    区级公共预算总收入

101837

112555

11%

    区级公共预算总支出

101837

112555

11%


附件2

西塞山区2019年政府性基金调整预算收支情况表

单位:万元

收               入

支               出

项     目

年初

预算数

调整

预算数

项     目

年初

预算数

调整

预算数

一、农业土地开发资金收入

451

0

一、城乡社区支出

57819

42670

二、国有土地使用权出让收入

57464

40145

(一)国有土地使用权出让收入安排的支出

57819

42670

土地出让价款收入

0

40939

1、征地和拆迁补偿支出

55099

25683

园区工业地块

0

10378

园区工业地块成本

0

5251

河口A地块

0

21231

河口A地块成本

0

12500

曹家嘴3号地块

0

9330

曹家嘴3号地块成本

0

4000

缴纳新增建设用地土地有偿使用费

0

-794

失地农民保险

0

2600




耕地开垦费

0

1332




2、城市建设支出

0

14267




基础设施补短板项目

0

1527




园区房屋拆迁过渡费

0

2657




园区失地农民生活保障金

0

420




码头整治补助专项

0

132




上窑轮渡市场关闭分流补偿

0

375




新建区路城市环境综合整治工程

0

150




中窑C7地块补偿款


35

收               入

支               出

项     目

年初

预算数

调整

预算数

项     目

年初

预算数

调整

预算数




上窑新安批发市场电路改造补助资金


30




黑臭水体治理

0

200




园区工程款

0

1300




园区PPP项目付费支出

0

2100




二三级污水整治项目

0

1940




公共文化中心资金


63




历史地块遗留拆迁过渡费

0

2100




代建项目购买服务费


1000




保障性安居工程


238




3、棚户区改造支出

2720

2720




债务化解(河口棚改项目)

2720

2720




二、债务付息支出

96

96




地方政府专项债务付息支出

96

96

收入合计

57915

40145

支出合计

57915

42766

转移性收入

0

15230

转移性支出

0

12609

上级转移性收入

0

489

上级转移性支出

0

489

调入资金

0

2621




上年结转转移性收入


120

上年结转转移性支出


120

专项债务转贷收入

0

12000

专项债务转贷支出

0

12000




王家湾棚户区改造


8000




河口片区棚户区改造


4000

收入总计

57915

55375

支出总计

57915

55375


 

 

420203 西塞山区2019年地方政府债务限额调整情况表


单位:亿元

项    目

公  式

本地区

本级

下级

一、2018年地方政府债务限额

A=B+C

2.12

2.12

0.00

其中: 一般债务限额

B

1.82

1.82

0.00

    专项债务限额

C

0.30

0.30

0.00

二、2019年新增地方政府债务限额

D=E+F

1.44

1.44

0.00

其中: 一般债务限额

E

0.16

0.16

0.00

    专项债务限额

F

1.28

1.28

0.00

附:提前下达的2019年新增地方政府债务限额

G=H+I

0.00

0.00

0.00

其中: 一般债务限额

H

0.00

0.00

0.00

    专项债务限额

I

0.00

0.00

0.00

三、2019年地方政府债务限额

J=K+L

3.56

3.56

0.00

其中: 一般债务限额

K

1.98

1.98

0.00

    专项债务限额

L

1.58

1.58

0.00


 

420203 西塞山区2019年地方政府新增债务限额资金安排表

单位:亿元

序号

债券性质

项目类型

安排债券规模

1

一般债券

其他

0.0043

2

一般债券

其他生态建设和环境保护

0.0040

3

一般债券

污染防治

0.0558

4

一般债券

道路

0.0140

5

专项债券

棚户区改造

1.2000


合计


1.2781